III. pilier: čo to je?

III. pilier jednoducho: súkromná poistka na staršie roky

Predstavte si, že si na dôchodok chcete nechať malú záhradku, ktorú si budete oberať, keď už nebudete pracovať. I. a II. pilier vám prideľuje štát a systém. III. pilier je záhradka, ktorú si zakladáte sami: sami rozhodnete, či ju založíte, koľko do nej vložíte a ako často.

Oficiálne sa III. pilier volá doplnkové dôchodkové sporenie. Zmluvu uzatvárate s doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou, skrátene DDS. Tá vedie váš osobný účet, investuje peniaze vo fondoch a po splnení podmienok vám vyplatí nasporenú sumu alebo dôchodkovú dávku.

Dobrovoľnosť je hlavný rozdiel oproti I. a II. pilieru. Nikto vás nenúti sporiť, ale vďaka tomu môžete prispôsobiť sumu aj ciele. Mnohí ľudia využívajú III. pilier preto, lebo ich zamestnávateľ prispieva a štát poskytuje daňovú výhodu. Presné podmienky a limity sa menia, preto ich vždy overte v aktuálnej legislatíve.

Ako III. pilier funguje

Pre III. pilier platia osobitné pravidlá o vstupe, výplate a o predčasnom ukončení. Predčasné ukončenie môže znamenať zníženie výnosu alebo sankciu v podobe vrátenia daňovej výhody. Preto je dobré vedieť, že ide o dlhodobé sporenie, nie o rezervu na neočakávané výdavky.

Príspevok zamestnávateľa a daňový odpočet

Daňový odpočet znižuje základ dane, z ktorého sa počíta daň z príjmu. Výhoda teda závisí od vašej dane a príjmu. Ľudia s vyššou daňou ju môžu využiť výraznejšie. Tento mechanizmus je len jedným z faktorov výberu produktu, nie jediným.

Príspevok zamestnávateľa je často výhodnejší než samotný odpočet, pretože ide o peniaze navyše. Ak máte možnosť, informujte sa v mzdovom oddelení, či a za akých podmienok zamestnávateľ prispieva. Pravidlá zdanenia príspevkov sa menili, preto ich overte v aktuálnej legislatíve.

Ilustračný príklad: mesačný príspevok a zamestnávateľ

Druhy fondov a čo znamená riziko

DDS ponúka viacero typov fondov, ktoré sa líšia mierou rizika. Konzervatívny fond sa zameriava na dlhopisy a peňažný trh, vyvážený fond kombinuje akcie a dlhopisy a rastový fond obsahuje vyšší podiel akcií. Čím vyšší podiel akcií, tým viac hodnota fondu kolíše.

Niektoré produkty môžu obsahovať záruky alebo ochranu vložených príspevkov, to však neznamená, že každý fond je bez rizika. Záruka môže znamenať nižší výnos, ktorý nepokryje infláciu. Pozorne preto čítajte zmluvu a informačný dokument.

III. pilier vedľa iných foriem sporenia

Na čo si dať pozor pri výbere DDS

Najdôležitejšie sú poplatky, ktoré sa môžu líšiť podľa spoločnosti a produktu. Pri dlhodobom sporení aj rozdiel jedného percenta ročne zjedá pomerne veľkú časť výnosu. Porovnávajte nielen výnos z minulosti, ale aj náklady, podmienky výplaty a pravidlá predčasného ukončenia.

Nezanedbajte ani to, kto bude vašu DDS kontrolovať. Doplnkové dôchodkové spoločnosti podliehajú dohľadu štátu, ale to neznamená, že všetky produkty sú rovnako výhodné. Zmluvu si čítajte, nielen podpíšte.

Komu sa III. pilier hodí a komu menej

III. pilier dáva najväčší zmysel ľuďom, ktorí majú istý príjem, vytvorenú rezervu na núdzové výdavky a dlhý čas do dôchodku. Čím skôr začnete, tým väčší priestor má zložené úročenie a tým menší mesačný príspevok stačí na rovnaký cieľ. Obzvlášť zaujímavý môže byť pre zamestnancov, ktorých zamestnávateľ prispieva.

Menej vhodný je pre toho, kto potrebuje peniaze v najbližších rokoch, má drahé dlhy alebo nemá žiadnu rezervu. Prostriedky v III. pilieri sú viazané a ich predčasné čerpanie môže byť nákladné. Pre takého človeka je často lepšie najprv vyriešiť dlhy a vytvoriť finančnú rezervu a až potom sporiť na dôchodok.

Všetko je to individuálne. Ak si nie ste istí, využite nezávislé porovnanie produktov alebo konzultáciu s finančným poradcom a vždy si overte aktuálne podmienky v zákone.

Mýty o III. pilieri

Zhrnutie: III. pilier je dobrovoľný doplnok k štátnemu dôchodku, ktorý môže ponúknuť príspevky od zamestnávateľa a daňovú výhodu. Je dlhodobý, peniaze sú viazané a výnos nie je zaručený. Pred rozhodnutím si overte aktuálne pravidlá a poplatky. Nejde o investičné odporúčanie.