Úrok zo sporenia: 19 % berie štát, o zvyšku rozhoduje výpočet

Kto si na Slovensku odkladá peniaze na sporiaci účet, zvyčajne sleduje jediné číslo, teda percento ročnej úrokovej sadzby. Z neho však na účte nikdy nepristane celá suma. Najprv si svoj podiel zoberie štát a skutočný výnos potom ovplyvňuje aj to, z akého zostatku a za aké obdobie banka úrok počíta a ako často ho pripisuje. 365.bank preto vo svojej nápovede k produktu Dnešné sporenie samostatne vysvetľuje, ako sa sporenie úročí. Táto téma sa netýka len jednej banky. Rozhoduje o tom, koľko z výnosu na úsporách bežnej domácnosti skutočne zostane.

Čo z úroku zostane v peňaženke

Úrok z vkladu na Slovensku podlieha zrážkovej dani 19 %. Banka ju strhne automaticky v okamihu pripísania úroku, takže sporiteľ ju nemusí uvádzať v daňovom priznaní. Zároveň však na účte nikdy neuvidí celú sumu, ktorú by sľubovala samotná nominálna sadzba. Prakticky to znamená, že z každého eura hrubého úroku zostane klientovi 81 centov.

Na ilustráciu uvádzame jednoduchý modelový výpočet, nie ponuku konkrétnej banky. Ak by bolo na účte celý rok 10 000 eur pri ročnej sadzbe 2 %, hrubý úrok by bol 200 eur. Po zrážkovej dani 38 eur by sporiteľovi zostalo 162 eur. Čistá sadzba je teda v tomto prípade približne 1,62 %. Pri porovnávaní ponúk sa oplatí rátať práve s čistým číslom.

Ako banky úrok počítajú

Pri sporiacich účtoch, z ktorých možno vyberať bez viazanosti, sa úrok bežne počíta podľa toho, koľko peňazí na účte v danom období reálne leží. Preto má význam aj dátum vkladu a výberu, nielen celková suma. Peniaze vložené v polovici mesiaca sa úročia kratší čas než peniaze, ktoré na účte ležia od jeho začiatku. Presné pravidlá Dnešného sporenia, teda z akého zostatku sa úrok počíta a kedy sa pripisuje, uvádza 365.bank vo svojej nápovede a v obchodných podmienkach. Pred založením účtu sa oplatí prečítať si ich priamo pri zdroji.

Druhou premennou je frekvencia pripisovania. Ak banka pripisuje úrok častejšie, napríklad mesačne, pripísaná suma sa v ďalšom období úročí spolu s vkladom. Pri rovnakej nominálnej sadzbe je preto mesačné pripisovanie pre klienta o niečo výhodnejšie než ročné. Pri bežných sumách ide o centy až nižšie eurá, pri väčšom vklade a dlhšom horizonte však rozdiel narastá.

• Nominálna sadzba je ročné percento, ktoré banka komunikuje.
• Spôsob výpočtu určuje, z akého zostatku a za aké obdobie banka úrok počíta.
• Pripisovanie hovorí, ako často sa úrok pripočíta k vkladu a začne sa úročiť.
• Daň je 19 % z každého pripísaného úroku a banka ju zráža automaticky.

Porovnanie s minulosťou: zo sporenia sa znovu niečo dá získať

Slovenskí sporitelia si dlhé roky zvykli, že úrok na bežných vkladoch sa blížil k nule. V období záporných sadzieb Európskej centrálnej banky banky za uloženie peňazí takmer nič neplatili. Sporenie bolo skôr odkladaním peňazí než zhodnocovaním. Situácia sa zmenila, keď ECB v reakcii na vysokú infláciu postupne zvýšila úrokové sadzby. Banky začali o vklady opäť súťažiť a na trhu pribudli sporiace produkty s viditeľne vyššími sadzbami.

Aj s vyšším úrokom však treba počítať reálne. Slovensko v rokoch 2022 a 2023 zažilo dvojcifernú infláciu. Väčšina vkladov vtedy reálne strácala hodnotu, hoci nominálne mierne rástla. Rozhodujúce teda nie je len to, či úrok pribúda, ale aj to, či čistý úrok po zdanení stačí aspoň na vyrovnanie rastu cien.

Bezpečnosť vkladu a pohodlie

Sporiace účty majú oproti iným formám zhodnotenia jednu dôležitú výhodu. Vklady v bankách so sídlom na Slovensku chráni Fond ochrany vkladov do sumy 100 000 eur na jedného klienta v jednej banke. Ide o rovnaký princíp ako v ostatných krajinách Európskej únie, kde platí harmonizovaná hranica ochrany vkladov. Pre bežnú domácnosť, ktorá si vytvára finančnú rezervu na nečakané výdavky, je táto istota často dôležitejšia než o niečo vyšší výnos.

Digitálne banky a mobilné aplikácie navyše zjednodušili presúvanie peňazí medzi bežným a sporiacim účtom. Ak sa úročí aj krátkodobo odložená suma, ľudia môžu zhodnocovať aj peniaze, ktoré by inak ostali ležať na bežnom účte s nulovým úrokom.

Scenáre: čo môže sporiteľov čakať

Výška úrokov na sporiacich účtoch neležiacich na pevnej viazanosti nie je garantovaná natrvalo. Banky ich spravidla môžu meniť a pri ich tvorbe zohľadňujú najmä menovú politiku ECB a vlastnú potrebu získavať vklady. Do budúcnosti sa dajú načrtnúť zhruba tri smery:

• Stabilné sadzby: úroky zostanú približne na súčasnej úrovni a o vklady budú banky naďalej súťažiť najmä akciovými ponukami pre nových klientov.
• Postupné znižovanie: ak by ECB ďalej uvoľňovala menovú politiku, banky by to pravdepodobne skôr či neskôr premietli aj do sporiacich účtov.
• Zmena daňových pravidiel: výšku čistého výnosu môže ovplyvniť aj prípadná zmena zdanenia úrokov, ktorú by musel schváliť zákonodarca.

Otvorenou otázkou zostáva, ako rýchlo budú banky reagovať na zmeny sadzieb ECB. Skúsenosť ukazuje, že úroky na vkladoch zvyčajne nesledujú trh tak rýchlo ako úroky na úveroch.

Naše hodnotenie

Podľa nás je dobré, že banky vysvetľujú princíp úročenia zrozumiteľnou formou a nenechávajú ho len v obchodných podmienkach. Väčšina klientov totiž porovnáva ponuky podľa jediného čísla v reklame. Kľúčová otázka je, či sporiteľ pozná svoj čistý výnos, teda sumu po 19 % dani, a či rozumie, ako výsledok ovplyvňujú vklady, výbery a frekvencia pripisovania. Dá sa čakať, že pri postupnom znižovaní sadzieb budú tieto detaily ešte dôležitejšie. Rozdiely medzi ponukami sa zúžia a podmienky výpočtu tak môžu rozhodnúť viac než desatiny percenta v titulku. Sporiaci účet však zostáva nástrojom na rezervu a krátkodobé ciele. Na dlhodobé zhodnotenie nad infláciu sám osebe stačiť nemusí.