Ako požiadať o výplatu z III. piliera

III. pilier je dlhodobé sporenie. Peniaze si nemôžete vybrať kedykoľvek, ale len vtedy, keď splníte podmienky zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení a vašej zmluvy. Pravidlá sa líšia podľa toho, či máte zmluvu uzavretú do 31. 12. 2013, alebo neskôr. Preto začnite tým, že si overíte dátum uzavretia zmluvy.

Aké dávky existujú pri zmluvách od roku 2014

Podľa MPSVR SR sa účastníkom so zmluvou od 1. 1. 2014 vyplácajú tieto dávky:

Presné podmienky jednotlivých dávok upravuje zákon č. 650/2004 Z. z. a vaša zmluva. Konkrétne možnosti vám potvrdí DDS.

Staršie zmluvy s dávkovým plánom

Pri zmluvách uzavretých do 31. 12. 2013 rozhoduje dávkový plán. Určuje napríklad minimálnu dobu sporenia a vek, od ktorého vzniká nárok na doplnkový starobný dôchodok. Pri týchto zmluvách existuje aj odstupné. Ak nesplníte podmienky na dávku, môžete za určených podmienok požiadať o odstupné. Pri ňom však nedostanete celú sumu z osobného účtu. Presné pravidlá výpočtu upravuje zákon a dávkový plán. Pred žiadosťou o odstupné si preto v DDS nechajte vyčísliť, koľko by ste dostali a o koľko by ste prišli. Často sa oplatí počkať na splnenie podmienok doplnkového starobného dôchodku.

Postup krok za krokom

1. Nájdite svoju zmluvu a overte si dátum jej uzavretia. Pri staršej zmluve si vyžiadajte aj dávkový plán.
2. Zistite, na ktorú dávku máte nárok. Informáciu poskytne klientske centrum DDS alebo online účet.
3. Rozhodnite sa o forme výplaty. Pri doplnkovom starobnom dôchodku zvážte, či chcete doživotnú výplatu, alebo dočasnú na určitý počet rokov.
4. Stiahnite si tlačivo žiadosti z webu DDS alebo ju podajte cez online účet, ak to spoločnosť umožňuje.
5. Priložte požadované doklady. Môže ísť o kópiu dokladu totožnosti, rozhodnutie Sociálnej poisťovne o priznaní starobného dôchodku, rozhodnutie o invalidite alebo číslo bankového účtu.
6. Žiadosť podajte poštou, osobne alebo elektronicky podľa pokynov DDS. Pri písomnej žiadosti môže byť potrebný úradne overený podpis.
7. Počkajte na vybavenie. DDS vás informuje o schválení a o termíne výplaty.
8. Skontrolujte prvú platbu na účte a výpis, na ktorom je uvedená vyplatená suma a zrazená daň.

Predčasný výber v praxi

Predčasný výber je možnosť, ako sa k časti peňazí dostať skôr. Podľa MPSVR SR je možný len raz za desať rokov a len z príspevkov, ktoré ste platili vy, nie zamestnávateľ. Po výbere sa úspory na účte znížia a budúci doplnkový dôchodok bude nižší. Ak ste si príspevky odpočítali zo základu dane, overte si, aké daňové dôsledky má predčasný výber. Predčasný výber je vhodné použiť skôr v núdzi než na bežnú spotrebu.

Doživotná alebo dočasná výplata

Pri doplnkovom starobnom dôchodku sa rozhodujete medzi doživotnou a dočasnou výplatou. Doživotná výplata prináša istotu pravidelného príjmu až do konca života, no mesačná suma býva nižšia. Dočasná výplata trvá určený počet rokov, najmenej päť, a mesačná suma je pri rovnakých úsporách vyššia. Po skončení obdobia však príjem z III. piliera zanikne. Pri rozhodovaní zvážte, aký vysoký bude váš dôchodok zo Sociálnej poisťovne a z II. piliera, či máte iné úspory a na čo chcete peniaze použiť. Napríklad kto potrebuje vyšší príjem v prvých rokoch po odchode do dôchodku, môže uprednostniť dočasnú výplatu. Kto chce mať istotu do vysokého veku, zvolí doživotnú.

Zdanenie výplat

Dávky z III. piliera podliehajú dani podľa zákona o dani z príjmov. DDS spravidla zrazí daň priamo pri výplate, takže vám príde suma po zdanení. Spôsob zdanenia a výška dane závisia od druhu dávky. Aktuálne pravidlá si overte v DDS alebo na webe Finančnej správy.

Záver a odporúčanie

Pred žiadosťou o výplatu si overte dátum uzavretia zmluvy, dávku, na ktorú máte nárok, a jej zdanenie. Ak je to možné, uprednostnite doplnkový starobný dôchodok pred predčasným výberom alebo odstupným. Žiadosť podajte s kompletnými dokladmi a po výplate skontrolujte, či suma zodpovedá výpisu.