Ako si uzavrieť zmluvu o III. pilieri (DDS) a vybrať fond

Doplnkové dôchodkové sporenie, známe ako III. pilier, dopĺňa dôchodok zo Sociálnej poisťovne a z II. piliera. Je dobrovoľné. Sporiť si môže zamestnanec aj živnostník a mnohí zamestnávatelia k tomu prispievajú ako k zamestnaneckému benefitu. Spravujú ho doplnkové dôchodkové spoločnosti (DDS), nad ktorými vykonáva dohľad Národná banka Slovenska.

Ako III. pilier funguje

Na základe zmluvy platíte pravidelné príspevky do príspevkového fondu, ktorý spravuje DDS. Fond peniaze investuje, napríklad do akcií alebo dlhopisov, podľa svojej investičnej stratégie. Hodnota úspor sa mení podľa vývoja trhov. Keď splníte podmienky, DDS vám úspory vyplatí vo forme, ktorú určuje zákon a vaša zmluva.

Pri zmluvách uzavretých od 1. 1. 2014 sa podľa MPSVR SR vypláca doplnkový starobný dôchodok, a to ak máte nárok na starobný dôchodok z I. piliera alebo ste dovŕšili 62 rokov. Zákon upravuje aj ďalšie dávky, napríklad predčasný výber. Peniaze v III. pilieri sú teda určené na dlhodobé sporenie, nie na bežné výdavky.

Prečo sa oplatí o III. pilieri uvažovať

• Príspevok zamestnávateľa. Ak váš zamestnávateľ prispieva, získavate peniaze navyše. Často je jeho príspevok podmienený tým, že si prispievate aj vy.
• Daňový odpočet. Pri zmluve uzavretej po 31. 12. 2013 si môžete odpočítať zo základu dane príspevky do výšky 180 € ročne.
• Disciplína. Pravidelný príspevok sa strháva automaticky, takže sporíte bez toho, aby ste na to museli myslieť.

Ako vybrať spoločnosť a fond

Na trhu pôsobí niekoľko DDS. Každá spravuje viacero príspevkových fondov s rôznou mierou rizika. Pri porovnávaní sa sústreďte na tieto body:

Všeobecne platí, že čím dlhšie máte do dôchodku, tým viac kolísania môžete zniesť. Mladší sporitelia preto často volia fondy s väčším podielom akcií. Kto má do výplaty už len pár rokov, zvyčajne uprednostní stabilnejší fond. Podrobnosti o investovaní nájdete v štatúte fondu a v dokumente s kľúčovými informáciami.

Postup uzavretia zmluvy krok za krokom

1. Zistite, či váš zamestnávateľ prispieva do III. piliera, a za akých podmienok.
2. Porovnajte ponuku niekoľkých DDS. Prečítajte si kľúčové informácie o fondoch a sadzobník odplát.
3. Rozhodnite sa, akú sumu si mesačne môžete dovoliť odkladať. Suma by mala byť udržateľná aj v horších mesiacoch.
4. Uzavrite účastnícku zmluvu. Väčšina DDS to umožňuje online, v pobočke alebo cez finančného sprostredkovateľa.
5. V zmluve zvoľte príspevkový fond alebo rozloženie medzi viac fondov a uveďte určené osoby pre prípad úmrtia.
6. Nastavte platby. Ako zamestnanec môžete požiadať zamestnávateľa o zrážky zo mzdy, inak si zriaďte trvalý príkaz v banke s variabilným symbolom podľa pokynov DDS.
7. Po prvej platbe si v online účte overte, že príspevok bol pripísaný na váš osobný účet.
8. Zmluvu a potvrdenia uschovajte. Ročné potvrdenie o príspevkoch budete potrebovať na daňový odpočet.

Ako sa zmluva mení v čase

Zmluva nie je nemenná. Výšku príspevku môžete neskôr zvýšiť alebo znížiť podľa svojich možností. Fond môžete zmeniť v rámci tej istej DDS a za podmienok zákona aj prestúpiť k inej spoločnosti. Ak zmeníte zamestnávateľa, zmluva ostáva platná, len sa môže zmeniť to, či a koľko k nej niekto prispieva. Pri zmene bankového účtu nezabudnite upraviť trvalý príkaz.

Časté chyby

Prvou chybou je výber fondu len podľa reklamy alebo podľa výnosu za posledný rok. Krátkodobé výsledky sa rýchlo menia, dôležitejšia je dlhodobá výkonnosť a výška odplát. Druhou chybou je príliš vysoký príspevok, ktorý po pár mesiacoch zrušíte. Lepšie je začať s menšou sumou a postupne ju zvyšovať. Treťou chybou je, že si zmluvu uzavriete a už nikdy nepozriete, v akom fonde sporíte. Aspoň raz ročne skontrolujte výpis a zvážte, či fond stále zodpovedá vášmu veku.

Pozor aj na staršie zmluvy. Ak máte zmluvu uzavretú pred rokom 2014, platia pre ňu iné pravidlá výplaty aj daňových výhod. Pred akoukoľvek zmenou si podmienky overte vo svojej DDS.

Záver a odporúčanie

III. pilier sa oplatí najmä vtedy, keď prispieva zamestnávateľ, a keď využijete daňový odpočet. Začnite zistením, ktorú spoločnosť používa váš zamestnávateľ, porovnajte fondy podľa dlhodobej výkonnosti a nákladov a zvoľte príspevok, ktorý dokážete platiť roky. Každý rok potom skontrolujte výpis a v prípade potreby upravte fond alebo sumu.